mynewspapers.net

Bedrägeri utredare certifiering



Efterfrågan på bedrägeri utredare är ökar. Inte alltför många år sedan, allt det tog för att undersöka var bedrägliga redovisning en CPA beteckning. Några CPA faktiskt specialiserat sig på bedrägeri emellertid. Som incidenterna brottsbekämpande behöver expertvittnen och företag behöver bedrägeri utredare började öka, möttes behovet av en specialiserad utbildning. Drygt två decennier sedan, grundade Joseph Wells föreningen för certifierade bedrägeri granskare. Denna organisation utbildar bedrägeri utredare.

Kvalifikationer som behövs för att påbörja certifiering

Att bli en certifierad bedrägeri utredare är öppet för alla personer som uppfyller kvalifikationerna accepteras för att börja studera programmet. Den första är att de måste vara medlem i ACFE i god ställning. Detta är en årlig avgift som betalas ska finnas på rullar av alla andra som är intresserade av studier av kampen mot bedrägerier. Andra kvalifikationer är att du måste ha minst en kandidatexamen eller två års professionell bedrägeriundersökning erfarenhet för varje år av akademiska studier. Det skulle vara fyra år minsta erfarenhet i ett acceptabelt bedrägeri relaterade fält. Tredje kvalifikationer är att du måste vara av hög moralisk karaktär och kommer att vara skyldiga att lämna tre rekommendationsbrev om din karaktär. Slutliga kvalifikationer är att du måste samtycka till att följa de stadgar och professionella etiska av ACFE.

Den första stora disciplinen

Den första stora disciplinen är bedrägeri förebyggande och avskräckande. I denna disciplin lär du dig av det som kallas "bedrägeri triangeln." När de tre aspekterna av bedrägeri triangeln kommer tillsammans, är det troligt att bedrägerier kommer att inträffa. Du lär dig om varför människor begår bedrägeri och hur det kan förebyggas. Du lär dig om orsakerna till brottslighet, särskilt ekonomisk brottslighet. Du lär dig om bedrägeri riskbedömning och införas till ACFE koden för yrkesetik. En kränkning av någon av dessa koder kan band du för beteckningen.

Andra större disciplin

Du lär dig om bedrägligt finansiella transaktioner och de indikationer på att dessa transaktioner har täckts upp. Du måste ha en utmärkt förståelse av redovisning och revision teori. Du lär dig om trädet"bedrägeri" eller de stora typer av bedrägeri brott som begås. Dessa brott är alla Förenade genom gemensamma faktorer som när förstås kan göra brottet spåras tillbaka till misstänkt desto lättare. Du lär dig om interna kontroller, åtskillnad av ansvar och andra metoder för att motverka bedrägeri.

Den tredje stora disciplinen

Den tredje stora disciplinen är bedrägeriundersökning. Detta innebär att lära sig om intervjua och förhör tekniker. Det handlar om att kunna få information från offentliga register eller med hjälp av kontoutdrag och kontrollerar att spåra olagliga transaktioner. Det handlar om grundlig utbildning i utvärdering av bedrägeri som en del av kursens förhör. Kroppsspråk och verbala signaler är många gånger vägledande försök bedrägeri. Denna disciplin handlar också om att skriva rapporter som är professionell nog anses vara en "expertutlåtanden" i en rättegång och är enkel nog för en jurist med ingen erfarenhet av redovisning att förstå vilket brott har begåtts och motståndskraftigt av den.

Den fjärde stora disciplinen

Den fjärde stora disciplinen är de juridiska delarna av bedrägeri. Du studera reglerna för bevis som rör kedjan av vårdnad, du studerar olika aspekter av en undersökning i både brottmål och tvistemål prövningar. Du studera USA: S konstitution att bli bekant med rättigheterna för de anklagade, anklagande och expert juridiska frågorna.

Provningen

Testet är på en CD-ROM. Du får endast ta testet en gång men testet är uppdelad i de fyra stora disciplinerna. Om du inte lämnar första gången, måste du betala en avgift för att återta tentamen. Det finns en praxis tentamen för varje avsnitt som tar dig genom 400 möjliga testfrågor, du kan träna så många gånger du vill. När tentan är klar, kommer du e-testfilen till ACFE där det betygsätts. När du har tjänat beteckningen, kommer du att tillåtas använda riksrevisor beteckningen för så länge du förblir en aktiv medlem av den ACFE organisationen och upprätthålla de krävs fortsatta professionell utbildning klasserna på årsbasis.